去年开通的微信支付，但一直没要过发票。做账时下面附的都是明细。这个月申请了专票。财付通把之前的手续费发票全都开了。要怎么做账？

柠檬汁 追问

2017-07-24 16:10

老师之前的手续费已经做过了，借：银行存款             财务费用—手续费      贷：预收营业款。现在需要调账，要怎么做？其中涉及到去年的手续费，现在调账做进项税有影响吗？

宋生老师 解答

2017-07-24 16:12

你好！你红字冲减之前的分录，然后做正确的就可以了

柠檬汁 追问

2017-07-24 16:14

对去年的账有影响吗？调账是从16年7月—17年6月的手续费

宋生老师 解答

2017-07-24 16:18

您好！严格来说是有影响，不过建议你都都今年的算了