送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-03-26 15:39

您好 
以前年度损益调整月末要转入利润分配——未分配利润科目 
以利润分配——未分配利润在资产负债表中体现

若月 追问

2019-03-26 15:42

那资产负债表跟利润表的利润不相等呀?

bamboo老师 解答

2019-03-26 15:42

对的 用了这个科目 就会出现这种情况 正常的

若月 追问

2019-03-26 15:44

不是应该要平衡吗

bamboo老师 解答

2019-03-26 15:44

用了这个科目 就不会平衡

若月 追问

2019-03-26 15:47

那就这样啊?

bamboo老师 解答

2019-03-26 15:50

结转下一年的话 下一年开始就又平了 这个年度发生了 就会有这个差额

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你好,有  以前年度损益调整发生的情况下,资产负债表和利润表勾稽关系符合这个就可以的 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2021-05-27 17:04:23
这个实务中是不需要管,就这样,实务中是不管
2020-07-02 10:42:29
你好,资产负债表和利润表不一定要相匹配
2020-06-03 10:21:51
您好 调整以前年度损益后资产负债表跟利润表勾稽关系不平 是正常情况 不需要另外处理
2019-12-10 19:01:05
你要去税局作废重新申报
2019-12-06 15:04:20
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