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彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2019-03-28 15:28

具体是什么发票，不需付款是已经支付了吗？

Cathylin 追问

2019-03-28 15:30

收到信息软件专用发要，不需付款，已直接扣除了

彩丽老师 解答

2019-03-28 15:33

借：管理费用/销售费用-服务费/其他   贷：应付账款/其他应付款

Cathylin 追问

2019-03-28 15:34

不用付款的也是应付帐款吗

彩丽老师 解答

2019-03-28 15:35

“已直接扣除了”，扣除的时候你是怎么做的分录？

Cathylin 追问

2019-03-28 15:52

没有做，例如收入100块，按合约我们收90，他们得10，然后他们直接开了10块钱发票过来，我们的帐上收90块钱

彩丽老师 解答

2019-03-28 16:29

收入100   借：应收账款100   贷：主营业务收入  应交税费-增值税 
收到10元发票冲应收账款  借：销售费用-服务费/其他 10   贷：应收账款10 
实际收款90  借：银行存款90   贷：应收账款90

Cathylin 追问

2019-03-28 17:06

发票是专票冲红，不是应该借主营业务成本，借进项税贷应收帐款吗

彩丽老师 解答

2019-03-28 17:17

你公司这个客户实际是什么往来关系？ 
“收到信息软件专用发要”，这个又是什么情况？

Cathylin 追问

2019-03-28 17:22

支付宝充值

彩丽老师 解答

2019-03-28 18:01

你公司跟这个客户实际是什么往来关系？ 
支付宝充值什么意思

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相关问题讨论
具体是什么发票，不需付款是已经支付了吗？
2019-03-28 15:28:41
你好，你可以先做付出的分录，借：其他应收款 贷：银行存款，如果金额不大可以用现金平，借：现金 贷：其他应收款，或者直接转到费用，借；管理费用 贷：其他应收款
2016-12-15 17:18:21
您好，不开发票时，收款，借；现金或者银行存款，贷：预收账款，发货时，借；发出商品，贷；库存商品。开发票后，借：预收账款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。结转成本，借：主营业务成本，贷；发出商品。采购付款时，借；预付账款，贷；现金或者银行存款，收到时，借；原材料，贷：应付账款-暂估。拿到发票时，先做，借；原材料，负数，贷：应付账款-暂估，负数，再做，借；原材料，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，用于应税项目，否则无此分录），贷：预付账款。
2018-09-22 13:07:46
您好，这样的话，就不能党羽确认费用了
2023-07-06 10:47:34
借；原材料等科目 贷；应付账款
2016-10-10 12:15:07
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