认证的18年的住宿费专票，怎么做账呢

嘉美 追问

2019-03-28 16:18

没入账，也没做待认证

meizi老师 解答

2019-03-28 16:26

你好 那你就补入账 借方以前年度损益 应交税费-应交增值税-进项税 贷方银行或者现金 借方未分配利润贷方以前年度损益

嘉美 追问

2019-03-28 16:31

这样的话能抵扣3月的销项税是吧

嘉美 追问

2019-03-28 16:33

如果2018年有剩余的没认证的专票，需要怎么做分录呢

meizi老师 解答

2019-03-28 16:50

你好 可以抵扣的  你已经认证了  做待认证进项税里面核算