1月报进项税税额10325.71元 含税收入16万元（不包含红冲金额85450元），2月缴纳16%增值税税金合计11246.75元。2月进项税额1394.26元，开了6千多的发票，3月本不需要缴纳税金，但由于电子税务局问题致进项税额无法抵扣，缴纳16%增值税税金合计891.17元 缴纳的税额无法退还需办理抵扣。现3月已认证税额27602.85元 若全年税负率为3.5% 当月应开多少含税发票？

答疑郭老师 解答

2019-03-30 11:52

3月份可以正常抵扣吗？

L、 追问

2019-03-30 12:20

一月份的到二月十五前交了11246.75

答疑郭老师 解答

2019-03-30 13:42

（11246.75+891.17+销项-27602.85）/（16万/1.16+6000/1.16+销项/1.16）=3.5% 
求出销项就可以