计提房屋租金，分录可以做，借管理费用，贷其他应付款-房东

何清hh 追问

2019-04-01 08:55

嗯嗯

答疑郭老师 解答

2019-04-01 08:56

那就对的

何清hh 追问

2019-04-01 08:58

老师可以麻烦你跟我讲一下其他应付款这个科目的意义何在？我老是要在借贷这两方混淆

答疑郭老师 解答

2019-04-01 09:08

这个是负债类科目，贷方记增加 
比如你借a单位的钱。借银存贷其他应付款

何清hh 追问

2019-04-01 10:18

好的，老师我再问一下哈，就是资产负债表里面的其他流动资产对应明细账或者总分类账哪一个科目呀

答疑郭老师 解答

2019-04-01 11:50

应交税费出现负数余额会在其他流动资产里面

何清hh 追问

2019-04-01 12:00

老师请问这个是什么意思呢？为什么会出现到流动资产

何清hh 追问

2019-04-01 12:02

老师我的应交税费在借方，与其他流动资产金额一样

答疑郭老师 解答

2019-04-01 12:19

应交税费不允许出现负数就在其他流动资产里面 
应交税费贷方增加，借减少

何清hh 追问

2019-04-01 12:22

老师，那请问我出现负数的原因有哪些呢？还有我怎么解释呀

答疑郭老师 解答

2019-04-01 12:25

看你应交税费明细账，多交了，留抵，少计提都会出现负数

何清hh 追问

2019-04-01 12:29

老师那怎么调呢

答疑郭老师 解答

2019-04-01 12:30

你做的不对吗？说下哪里不对

何清hh 追问

2019-04-01 12:35

因为我这个没有留抵那些，主要就是我们采购的时候录入了含税价，采购单就自动生成了应交税费

答疑郭老师 解答

2019-04-01 12:39

你是小规模吗？那你改分录不就可以了，软件的我不懂，你最好问你售后

何清hh 追问

2019-04-01 12:58

嗯嗯，老师我们不是小规模，我们是一般纳税人，只是我这个电脑主要是做内帐

何清hh 追问

2019-04-01 12:59

这个应交税费负数又在我的应付款里面体现了

何清hh 追问

2019-04-01 13:00

老师我这边能避免再出现的问题就不录入是否含税，一律都录含税价，这样可以吗？

答疑郭老师 解答

2019-04-01 13:03

内账可以录入含税价格

何清hh 追问

2019-04-01 13:17

老师那这种问题，我支付了货款，那个其他流动资产金额怎么调整啊

答疑郭老师 解答

2019-04-01 13:19

你把你的应交税费调整好了吧，查下什么原因是负数