增值税的减免怎么填？小规模，

秋 追问

2019-04-02 11:34

老师，我们这个月3%征收率，不含税是110000，5%征收率不含税是148137.58。第10栏填的不含税总和258137.58吗？第18栏填什么？

张艳老师 解答

2019-04-02 11:43

确认一下，这些都是您公司自开普票的金额吧？

秋 追问

2019-04-02 11:44

是的呢，都是公司自己开的票，是开票金额和未来票金额总和。

张艳老师 解答

2019-04-02 11:46

第10栏填的不含税总和258137.58 
第18栏填税额合计数

秋 追问

2019-04-02 11:50

18栏填了就是这样

张艳老师 解答

2019-04-02 11:54

抱歉，第10栏填写的对，要将免征税额填写进第20栏“ 其中：小微企业免税额”

秋 追问

2019-04-02 12:04

第10栏填了之后，20栏是自己自动生成的。

张艳老师 解答

2019-04-02 12:06

是的，是应该自己自动出数的，第18栏不填写的（这个是小规模纳税人抵减购买税控盘的），老师手边的小规模纳税人申报表还是老版的。

张艳老师 解答

2019-04-02 12:06

是的，是应该自己自动出数的，第18栏不填写的（这个是小规模纳税人抵减购买税控盘的），老师手边的小规模纳税人申报表还是老版的。

秋 追问

2019-04-02 12:08

老师，那我们买的税控盘没有抵扣。不用交增值税是不是就不用抵扣了？下次缴纳增值税的时候在抵扣？

张艳老师 解答

2019-04-02 12:17

1、是的，不用抵扣的。老师是根据老版的申报表项目栏次给您回复的，发现您上传的申报表换了行次，才及时更正过来了。 
2、可以的，什么时候准备抵减增值税，再填写申报表就行的。注意一定不要超过12月份。