在年报里面账载金额填写的是多少？实际发生是多少？税收金额是多少

宋生老师 解答

2019-04-03 10:37

你好!没有看到你的图片了

暖暖 追问

2019-04-03 11:58

老师我看了明细账，计提工资是按应发工资里面包含个税社保部分，而应付职工薪酬只是实发金额，所以我觉得我填写的数字是不是可以不统一，在年报里？

宋生老师 解答

2019-04-03 11:59

您好！正常不是这样吗？借管理费用工资 贷应付职工薪酬 
发放的时候借应付职工薪酬 贷现金 应交税费-应交个税 其他应收款-社保等。 
这样应付职工薪酬还是平的了

暖暖 追问

2019-04-03 13:26

主要计提工资按发放那样做的？把应交个税和社保部分提出来

暖暖 追问

2019-04-03 13:26

那我报年报要怎么弄？

宋生老师 解答

2019-04-03 14:01

您好！没明白你说的提出来了具体是怎么做的。分录是怎么样的？

暖暖 追问

2019-04-03 14:13

我们是

宋生老师 解答

2019-04-03 14:17

你好！呃。没看懂你说的。

暖暖 追问

2019-04-03 14:18

计提工资，借管理费用-工资   贷应付职工薪酬、应交税金-个税、其他应付款-社保

暖暖 追问

2019-04-03 14:20

也就相当于计提工资里面包含了计提的个税和社保。因为这两个也是个要计提的，

暖暖 追问

2019-04-03 14:21

暖暖:也就相当于计提工资里面包含了计提的个税和社保。因为这两个也是个要计提的，

宋生老师 解答

2019-04-03 14:21

您好！这样的话，你这个本身做的分录不对。 
不过你填汇算清缴的表，倒是可以按管理费用工资来填

暖暖 追问

2019-04-03 14:24

我们以前都这样做的，我就按照以前的延续下去了，那老师我在应付职工薪酬调整表和期间费用的工资要怎么填写？你能给我发一份正确的计提工资，社保，个税，及发放和缴纳的分录

宋生老师 解答

2019-04-03 14:30

您好！借管理费用工资 贷应付职工薪酬 
发放的时候借应付职工薪酬 贷现金 应交税费-应交个税 其他应收款-社保等。 
缴纳的后死后借应交税费-应交个税 其他应收款-社保 贷银行存款等