小规模公司申报表上没有应交税金， 但账上有-2337.35，能直接在12月调整应交税金吗，怎么调

小詹 追问

2019-04-03 15:05

我是从5月开始做账，4月有应交税费1123.4没做，还多交了33.7，这是含税的，10-12月有做红字可是开的票不足-1180.23，不要交税，就出现了账上为负2337.35

meizi老师 解答

2019-04-03 15:07

你好 那没做的就补做进去 有红字怎么会开票不足？

小詹 追问

2019-04-03 16:02

怎么补，

小詹 追问

2019-04-03 16:04

红字是9月开票，后10月作废10一12月又没开那么多，就

meizi老师 解答

2019-04-03 16:11

你如果从5月才开始做账  你外帐没法做清楚的 你至少5月建账的时候就要把期初数据弄好才行

小詹 追问

2019-04-03 16:38

出现

小詹 追问

2019-04-03 16:40

税务申报表又不能负的，就为O了

meizi老师 解答

2019-04-03 16:42

你好  我都弄不清楚你具体啥情况了  你申报就按你账上报 有问题就改账上 改了账上去更正你报表就行

小詹 追问

2019-04-03 18:10

不好意思老师，我讲的不是很清楚，是这样的我司是小规模公司2018年5月开始做账，2018年所有税务申报已了，在申报后，我看账才发现我账上与申报有误，账上应交税费为-2337.35，这其中查了账才知道4月有应交税费1123.4没做，7月申报3-6月时还多交了33.7，这是含税的，10-12月有做红字冲销9月份1张发票，可是10-12月开的票不足，就导致出现了-1180.23，申报时不要交税为0，那这种情况下，我怎么才能调整应交税费与申报表

meizi老师 解答

2019-04-03 18:23

你好 那如果你4月没做的 就要补做4月的这笔帐，7月多交了 这个钱是否要退还是说抵减  你要处理 10-12月红字冲红的话 正数金额小于负数金额 不足以抵减的  负数申报税局是不允许的 所以你要问下当地税局具体怎么报  所以现在的情况是先去把你账上调整清楚 然后去税局改申报表

小詹 追问

2019-04-03 18:33

文老师你好，4月份银行的单据去银行，告诉我没有办法补，所以才从5月开始做账，如果要补4月账，就会有一笔应收账款未回，7月多交的是销售金额里含税和不含税申报时出现的多交部分，10-12月申报，我司申报表是销售额为负数，其它为0

小詹 追问

2019-04-03 18:50

这种情况下是否只能调整账内应交税费为0

meizi老师 解答

2019-04-04 09:07

你好 4月的单据如果确实是发生了 写情况说明 你老板签订补帐； 如果不补帐的话 你5月的帐期初数据就无法弄了   我的个人意见是该补的补帐 然后更正申报表  或者你可以重新发起提问 问问其他老师 看看他们怎么说  这样你可以参考下意见处理