百旺开票系统服务费在1月份已经入账到管理费用-办公费贷现金但是当月未做全额抵扣那么在以后月份在全额抵扣可以吧借应交税费-应交增值税-减免税贷营业外收入分录可以吧

小乐 追问

2019-04-05 10:46

老师做营业外收入可以吗，还有我是在一月份做的费用分录，但是没有做全额抵扣 
那么我可以在以后月份做全额抵扣吗， 
老师这个减免税是三级科目吗，还是就在二级科目下

maize老师 解答

2019-04-05 10:48

按上面做，冲回的是管理费用，减免税额是三级科目 ，你要是小规模就不做减免税额这个明细科目

小乐 追问

2019-04-05 10:49

哦小规模就是应交税费-应交增值税这样是吧

maize老师 解答

2019-04-05 10:51

是的，小规模增值税不设置三级科目