出纳往公户存现，水单上的对方付款名字是出纳名字，外帐摘要写什么，做什么科目好

繁 华 追问

2019-04-06 14:51

但是款是老板给的，老师能写存现吗？

蒋飞老师 解答

2019-04-06 14:53

那就直接做分录 
借：银行存款 
贷：库存现金

繁 华 追问

2019-04-06 14:54

好，通过老板个卡转入的款，能写存现吗？

蒋飞老师 解答

2019-04-06 14:56

借：银行存款 
贷：其他应收款-老板

繁 华 追问

2019-04-06 14:58

为什么通过柜台存现的可以做存现处理呢？

蒋飞老师 解答

2019-04-06 15:54

柜台存现，视同是出纳把公司的现金存入银行的。

繁 华 追问

2019-04-06 16:22

好的谢谢老师

繁 华 追问

2019-04-06 16:44

老师再问一个问题行吗？发票进来1万，上月暂估2万，这个怎么处理，冲上月暂估2万，再这月暂估1万吗？

蒋飞老师 解答

2019-04-06 17:02

你好！ 
 
对的。

繁 华 追问

2019-04-06 18:19

这月不冲暂估，下月冲行不行呢

蒋飞老师 解答

2019-04-06 18:32

你好！ 
 
可以的

繁 华 追问

2019-04-06 18:40

老师，如果是去年暂估2万，今年到目前为止进票1万，那冲掉2万再暂估1万，是不是汇算清缴需调增这个1万

蒋飞老师 解答

2019-04-06 18:43

你好！ 
 
是的，按规定是这样的

繁 华 追问

2019-04-07 08:11

谢谢老师

蒋飞老师 解答

2019-04-07 08:23

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。