发现之前的账中有这一个管理费-办公费，科目，还有一个管理费-办公用品，科目，后边的科目只用了一次，想调账都放到办公费里边，可是之前的账都结账并结转损益了，该怎么调

玻璃海 追问

2019-04-07 16:04

老师，先冲了，再做正确的分录这样也行吗

王玲老师 解答

2019-04-07 16:06

对 行  先冲了，再做正确的分录这样也行

玻璃海 追问

2019-04-07 16:07

冲了之后办公用品是贷方76！

王玲老师 解答

2019-04-07 16:10

冲了之后做正确的分录   借管理费用 -办公费 贷银行存款

玻璃海 追问

2019-04-07 16:12

玻璃海 追问

2019-04-07 16:13

这是调整完之后的明细！

玻璃海 追问

2019-04-07 16:13

贷方76正常吗

玻璃海 追问

2019-04-07 16:16

王玲老师 解答

2019-04-07 16:29

红冲完应该余额是0  然后再做一笔分录 现金是贷方   你这两个分录 还有一个错的那个分录  那这样做是对的

玻璃海 追问

2019-04-07 16:37

我这红冲完余额不是0因为当月都结转损益了，结转完是0现在又红冲所以冲完他是负数了，-76！这样对吗？老师！

王玲老师 解答

2019-04-07 16:49

那你最好就做直接的更正分录   这样最方便了  
 借管理费用 -办公费 贷管理费用 -办公用品