刚了一个新单位，这家单位以前有一个凭证，把作废的发票与一个正数发票都做到收入了，那现在发现了，要怎么做，

玲老师 解答

2019-04-09 13:45

正常作废的，不用做账

汤 追问

2019-04-09 13:47

是不是借应收账款，贷主营业务收入红字

汤 追问

2019-04-09 13:48

隔了好几个月了

汤 追问

2019-04-09 13:50

就是当月就作废了，但是他们没写做废与一张正数发票一起做账了。

玲老师 解答

2019-04-09 13:53

就是原来做收入的分录一模一样，然后金额用负数表示就对了。

汤 追问

2019-04-09 13:54

就是还有一部分发票是对的啊，

玲老师 解答

2019-04-09 13:55

你现在红冲的不是作废的那个吗，你就把作废的那部分红冲掉正确的那部分，不用红冲。

汤 追问

2019-04-09 15:31

是不是借应收账款  贷以前年度损益调    应交税费应交增值税销项税额

汤 追问

2019-04-09 15:31

冲掉错的部分，是跨年的

玲老师 解答

2019-04-09 15:32

跨年影响损益 的用以前年度损益科目

汤 追问

2019-04-09 15:33

是不是这样的分录

玲老师 解答

2019-04-09 15:35

对的 就是你写的这个分录