第一次购买税控盘，填写了附表四和减免表以后，还需要填哪张表？怎么填呢？

辉猴子 追问

2019-04-09 15:52

是的，老师

张艳老师 解答

2019-04-09 16:02

填写附表四”增值税税控系统专用设备费及技术维护费第2、4行 
填写减免税明细表“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”第2、4行

辉猴子 追问

2019-04-09 16:08

老师，看了一下我们公司这个月进项大于销项了，如果后面几个月后再想抵扣，现在是不是填写附表四”增值税税控系统专用设备费及技术维护费第2、5行 
填写减免税明细表“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”第2、5行

张艳老师 解答

2019-04-09 16:14

如果您公司本期进项大于销项的话，本期申报时，可以不申报这个购买税控盘的，等什么时候需要抵减了，再按上面的操作就是了。注意一定是要在年底前填写申报的。