材料订金是由个人先垫付的，后来尾款是由公司直接支付的，个人先垫付的订金还没有拿来报销，那公司支付的尾款怎么做分录？

南瓜马车 追问

2019-04-10 14:07

预付的款个人还没有拿来单据报销

答疑苏老师 解答

2019-04-10 14:08

你好 可以先计入预付款

南瓜马车 追问

2019-04-10 14:12

那就是付尾款的时候分录这样写，借:原材料   贷:预付账款，银行存款

南瓜马车 追问

2019-04-10 14:12

不考虑税

南瓜马车 追问

2019-04-10 14:13

等报销的时候，借:预付账款   贷:其他应付款  个人

南瓜马车 追问

2019-04-10 14:14

这样可以吗

答疑苏老师 解答

2019-04-10 14:16

你好 可以的 只要最后账对了就可以了