汇算清缴补缴所得税的话，18年底法定盈余公积就提多了，因为汇算清缴了未分配利润就少了，这样法定盈余公积要冲销回来吗？

苏瑜 追问

2019-04-10 15:25

我去年12月提法定盈余公积是这样做的分录，冲的时候应该怎样做分录呀老师

果果老师 解答

2019-04-10 17:23

按12月的分录做红字冲销

苏瑜 追问

2019-04-10 17:53

这样对吗老师谢谢

果果老师 解答

2019-04-10 22:08

对的，按以前的分录进行红字冲销

苏瑜 追问

2019-04-10 22:09

去年12月的已经结转了还是可以进行冲销哈老师

果果老师 解答

2019-04-10 22:11

去年12月的已经结转了还是可以进行冲销，资产负债表会有变化

苏瑜 追问

2019-04-10 22:13

还想请教下老师汇算清缴后补缴所得税分录是这样吗

苏瑜 追问

2019-04-10 22:14

分录这样对吗老师

果果老师 解答

2019-04-10 22:29

您好，您写的分录是正确的

苏瑜 追问

2019-04-10 22:30

汇算清缴补缴税过后，就是做这个分录和冲销法定盈余公积就可以哈

果果老师 解答

2019-04-10 23:27

是的，汇算清缴补缴税过后就可以做以上分录了