老师好，帮看看这个凭证这样写吗？

沉睡的琥珀 追问

2019-04-11 15:30

总号是填-记3号凭证对吗

沉睡的琥珀 追问

2019-04-11 15:32

老师不用转管理费用吗

江老师 解答

2019-04-11 15:42

最后结转本月损益时会转管理费用
借：本年利润-480
贷：管理费用——办公费   -480

沉睡的琥珀 追问

2019-04-11 15:48

是我先付的款。全分录怎么样做？谢谢老师

江老师 解答

2019-04-11 15:50

一、付款时
借：管理费用——办公费480
贷：库存现金480
二、抵税时
借：管理费用——办公费 -480
借：应交税费——应交增值税（减免税费）480
三、抵税当月结转管理费用——办公费
借：本年利润-480
贷：管理费用——办公费 -480

这是全部的分录

沉睡的琥珀 追问

2019-04-11 16:13

老师，那借了2次管理费用呢，这样会平吗

江老师 解答

2019-04-11 16:14

是这样，就是说你入了管理费用，不一定是当月抵扣的