我们2月份的两张进项发票已抵扣，失控了，3月份可以做进项税额转出吗

我们2月份的两张进项发票已抵扣，失控了，3月份可以做进项税额转出吗

答： 您好 2月份的两张进项发票已抵扣，失控了，3月份可以做进项税额转出

老师你好，2019.5月转出2张失控发票，这两张失控发票是2月份的，2月本来留抵了2500元，修改了2月份的报表做了进项转出，2月份的留抵税额就没有了，我5月份怎么做留底账务。现在应交税费有2500差额

答： 你直接转出来了账上没处理吗

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我单位是建筑业，2017年3月份收到一张电缆的发票，2017年3月份已认证，抵扣，昨天税务局来电话说这张发票失控了，让进项税额转出，我今天去税务局进项税额转出了，交了增值税和滞纳金，我想问会计分录咋做

答： 增值税正常做: 借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:银行(现金)等 滞纳金: 借:营业外支出 贷:银行(现金)等 而且在企业所得税汇算的时候是不能在税前扣除的!