公司今年第一季有会计利润4141，去年是亏损20万多，季度所得税怎么填？第8行弥补以前亏损填不了数呢？

小红 追问

2019-04-16 11:14

那要交这个季度所得税吗

张艳老师 解答

2019-04-16 11:18

是的，这个季度需要预缴所得税了。

小红 追问

2019-04-16 11:21

预缴了，年底仍亏损，19年末汇算会退回吗

张艳老师 解答

2019-04-16 11:29

是的，到时可以申请退税款的

小红 追问

2019-04-16 11:48

怎么申请退呢，是系统计算，还是找专管员？

张艳老师 解答

2019-04-16 12:03

等2020年，做完2019年企业所得税汇算清缴以后，找公司的专管员，填写退款申请表。

小红 追问

2019-04-16 15:13

有时季度表会自动算小微企业所得税优惠，有时又不会算呢？

小红 追问

2019-04-16 15:13

小红 追问

2019-04-16 15:16

小红 追问

2019-04-16 15:18

第二个表会自动减去优惠金额，第一个表不带出，在附表那里又填不进去数。

张艳老师 解答

2019-04-16 15:37

1、有时季度表会自动算小微企业所得税优惠，有时又不会算呢？-------目前掌握的情况是，申报表系统会自动判别是否享受小型微利企业条件的
2、
第二个表会自动减去优惠金额，第一个表不带出，在附表那里又填不进去数。-------这个建议您咨询一下专管员，目前看到的情况是，A201030优惠明细表的第一行都是需要计算填写的。