所得税18年12月忘记计提了，19年怎么处理？

LL 追问

2019-04-16 16:35

那就是利润不受影响吗？ 用做到利润分配或本年利润科目去吗？资产负债表和损益表上怎样体现这笔钱呢？

邹老师 解答

2019-04-16 16:41

你好，不影响今年的利润的 
需要结转到利润分配——未分配利润的
利润表不体现，在资产负债表的应交税费，未分配利润体现

LL 追问

2019-04-16 17:49

用就是资产负债表的期末减期初不等于利润表的净利润是吗？

邹老师 解答

2019-04-16 17:53

你好，是的
需要这样计算报表的勾稽关系
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

LL 追问

2019-04-16 18:30

麻烦再问个问题，做外帐为了达到利润，如果原材料不够怎么办？差个3几万

邹老师 解答

2019-04-16 19:06

你好，需要做原材料暂估入库处理