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家权老师

职称： 税务师

2022-01-13 15:53

是的，12月是否需要计提所得税得看情况的哈，每个季度的末月如果是盈利算下来需要交就需要计提所得的说

风001 追问

2022-01-13 15:59

12月份盈利了，如何计提呢

家权老师 解答

2022-01-13 16:01

不是12月盈利，应该是全年算下来盈利，才需要计提。小微企业0.025的税率

风001 追问

2022-01-13 16:21

盈利了，不是小微的

风001 追问

2022-01-13 16:23

你好，分录是？

风001 追问

2022-01-13 16:25

是不是应该在结转损益之前做计提的

家权老师 解答

2022-01-13 16:27

借：所得税费用
贷：应交税费-所得税

风001 追问

2022-01-13 16:31

是不是要在结转损益之前做这个计提呢

家权老师 解答

2022-01-13 16:37

怎么方便就怎么做哈

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相关问题讨论
你好 如果有利润，需要计提所得税 如果是亏损，不需要计提所得税
2021-04-18 16:42:22
1、核定征收:按收入计算缴纳所得税计算公式为:应交所得税=收入总额X税务核定固定比例X所得税税率; 2、查帐征收:按利润计算缴纳所得税计算公式为:应交所得税=利润总额X所得税税率; (1)一般企业所得税的税率为25%
2020-04-03 16:20:01
您好 根据单位的应纳税所得税*适用所得税税率计算 一般是利润表的利润总额
2020-01-08 17:00:58
等会我去问下看看，你这个是实操么，还是啥？
2019-12-17 09:32:34
对，你的分录写的没有问题
2019-10-25 14:57:21
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