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答疑苏老师

职称： 注册会计师

2019-04-18 15:02

你好 账载金额和税收金额的差额有影响纳税调整

湘香 追问

2019-04-18 15:05

那我职工薪酬支出及纳税调整明细表的工资薪金支出的账载金额和实际发生额怎么填

答疑苏老师 解答

2019-04-18 15:08

你好 账载金额就是应付职工薪酬的计提数 实际发放额就是实际发放数

湘香 追问

2019-04-18 15:21

但这个计提数会让费用增加吗？

答疑苏老师 解答

2019-04-18 15:24

你好 是的 计提的时候 借方是成本费用

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相关问题讨论
你好！ 这个问题太大了，调整事项很多，一下子也说不完。 一般的公司，常见的调整项目，通常在“A105000 纳税调整项目明细表”及“A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表”
2018-05-09 06:11:11
你好，如果是税法与会计的差异做的纳税调整，凭证本身是不需要调整的
2020-05-12 14:48:10
同学您好， 您能详细说一下您的情况吗
2022-03-22 16:36:35
是的，计提的工资没发，就要在汇算清缴的时候调增
2022-03-16 14:29:35
填写的是非免税项目的收入、成本、税费
2020-05-14 16:02:35
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