以前年度损益调整在汇算清缴时如何填写

ZXZ 追问

2019-04-19 20:16

主营业务成本和收入都有

耿老师 解答

2019-04-19 21:17

你好！按调整替代的科目填写计税基础

ZXZ 追问

2019-04-19 22:05

老师是这样的  收入就直接填写到主营业务收入 成本就直接填写到主营业务成本么

ZXZ 追问

2019-04-19 22:07

我入账的以前年度损益  账面上反映所得税汇算清缴需要调整掉 这样我也需要填入到收入和成本中  再到纳税调整项目明细表里调减掉么

耿老师 解答

2019-04-19 22:10

你好！增加相应的科目税务基础就可以的

ZXZ 追问

2019-04-19 22:12

什么意思

耿老师 解答

2019-04-20 05:02

你好！调整明细表里不是有账面基础和税务基础吗？增加税务基础的哪列数据就可以了

ZXZ 追问

2019-04-20 10:34

就是我账面的以前年度损益还是需要先在收入成本里反映出来再到调整表里税务基础中填列调减吧

耿老师 解答

2019-04-20 14:14

你好，是的。可以这样填写