老师，我司供应商发票开错，我司开具了红字信息表给到对方，是不是对方要开红字发票给到我们，再开一份蓝字发票给到我们？

magi…… 追问

2019-04-20 09:49

好的，谢谢老师，那请问收到票后账务和申报方面需要怎么处理呢？要做进项税转出吗？红字发票是否也要认证呢？

邹老师 解答

2019-04-20 09:50

你好，收到红字发票是做进项负数处理，而是转出
红字发票不需要认证
申报方面，因为一正一负刚好抵消了

magi…… 追问

2019-04-20 09:52

进项负数处理？可是不认证，申报的时候系统不是就没有这负数来抵消了吗？

邹老师 解答

2019-04-20 09:55

你好，是的，正常购进做进项处理，那负数就是做进项负数处理，而不是转出的
这个发票不需要认证，直接从系统减去对应的进项金额，税额就是了

magi…… 追问

2019-04-20 09:56

好的，明白了

邹老师 解答

2019-04-20 10:01

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢