你好，如果去年的所得税费用和本年利润未转入利润分配，今年做账需要补录吗

也許、啲也許 追问

2019-04-20 12:27

要怎样分录

也許、啲也許 追问

2019-04-20 12:43

麻烦老师回复下，急

赵英老师 解答

2019-04-20 12:57

借：本年利润 贷：所得税费用 同时结转本年利润,借：本年利润-未分配利润 贷：本年利润

赵英老师 解答

2019-04-20 12:59

去年结转到本年利润中的收入，成本费用等损益，未进行本年利润结转的，根据本年利润科目余额方向做未分配利润结转。

也許、啲也許 追问

2019-04-20 13:00

直接做在今年的账套里面吗？

也許、啲也許 追问

2019-04-20 13:25

是不是将去年的本年利润和所得税费用做未利润分配结转凭证，凭证直接做在今年的账套里面

也許、啲也許 追问

2019-04-20 13:28

然后今年做季度资产损益表的时候，将未分配利润手动修改为正确的

也許、啲也許 追问

2019-04-20 14:48

老师还在吗？

赵英老师 解答

2019-04-20 14:51

做在今年的账套里。

赵英老师 解答

2019-04-20 14:51

对，手动修改一下。