送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-22 14:01

您好
那您催收进项发票 或者少开销项发票

美好的 追问

2019-04-22 14:26

老师,像公司是超市零售的,有13%,9%.6%.0%的税率,那么如果低税率的销项发票开的少,那么未开票收入的销项发票就会从高计算,从而拉高销项税额,是吗?

bamboo老师 解答

2019-04-22 14:34

这个根据您销售的商品 适用对应的税率只要您能分开核算

美好的 追问

2019-04-22 14:48

老师,是不是低税率的不开销项发票,按未开票收入填写申报表,就只能从高计税了?

bamboo老师 解答

2019-04-22 14:50

不是这个意思 如果您能分别核算 可以按照各自的税率 如果不能就从高

美好的 追问

2019-04-22 14:57

不开票也不知道卖出多少各个税率的商品。

bamboo老师 解答

2019-04-22 14:59

您销售的时候不做出库么 不记账么?如果这样的话 那就从高

美好的 追问

2019-04-22 15:13

老师,假设这个月的销项税是10万,开出去的免税发票是2万,销项是不是就可减少2万了?

bamboo老师 解答

2019-04-22 15:13

销项根据您实际的开出税款算 免税不计入 也不减去您应该计算的销项税额

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相关问题讨论
您好 那您催收进项发票 或者少开销项发票
2019-04-22 14:01:37
您好,这个是可以的呢 税负率=(销项-进项)/收入
2021-07-23 09:43:05
假如你期初没有留抵税额:月销售收入含税269900,税负2%那么应交的增值税=269900/1.17*2%=4613.68而销售收入含税269900销项税=269900/1.17*17%=39216.24所以应抵扣的进项税=39216.24-4613.68=34602.56那么应认证的进项发票含税额=34602.56/0.17*1.17=238147.03
2015-10-24 10:47:43
您好!是的。
2016-09-21 10:15:59
您好,正常就应该是按照进项税额核算,增值的部分缴纳增值税。
2022-01-16 12:35:23
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