如果部分18年福利费没有经过应付职工薪酬科目，直接计入“管理费用”。如果19年对这部分费用进行调整，借：应付职工薪酬 贷：应付职工薪酬 那么这部分在汇算清缴时候实际发生额是否可以18年应付职工薪酬借方金额+19奶奶调整的这部分应付职工薪酬金额？

一抹新绿22 追问

2019-04-22 16:05

账载金额不应该按照管理费用中的福利费来填写吗？

答疑苏老师 解答

2019-04-22 16:10

你好 是的 就是计提金额 如果你按应付职工的贷方发生额的话 就需要加这个 按管理费用福利费 就不需要加

一抹新绿22 追问

2019-04-22 16:15

老师请教下，临时工工资计入管理费用临时工资，审计分类时候放到了管理费用下面的职工薪酬类别了，那我在填写工资薪金支出实际发生额时候，是不是也要加上？

答疑苏老师 解答

2019-04-22 16:21

你好 是的 也需要加上去的