老师，另外一个问题：公司2018年年初时签了租赁合同，2018全年租金10万，租金发票未收到，而账务上已从1月开始每月摊销房租，1-12月全部摊完了。借：长期待摊费用10万 贷：应付账款10万 每月做摊销分录：借：管理费用—房租 8333.33 贷：长期待摊费用8333.33 12个月已全部摊结束。 现在2019年4月底收到租金发票6万，请问老师，我做2018年的汇算清缴时应该调增4万，对吧？

张艳老师 解答

2019-04-22 16:11

您这个问题是另一个同学同一个问题，连字都不差。

是的，是需要做纳税调增4万元的。

张艳老师 解答

2019-04-22 16:18

个人建议直接贴到原凭证后面就是了。

张艳老师 解答

2019-04-22 20:51

是需要到税局重新做2018年的所得税汇算清缴。

学徒 追问

2019-04-22 16:07

老师我没有明白你的意思，答案呢

学徒 追问

2019-04-22 16:12

谢谢老师

学徒 追问

2019-04-22 16:13

那拿到这个6万的发票怎么处理

学徒 追问

2019-04-22 17:24

老师，刚才那个问题，如果汇算清缴结束后，又拿到剩下的4万的发票，怎么处理

学徒 追问

2019-04-22 17:43

张艳老师，看到信息回复一下，谢谢

学徒 追问

2019-04-22 18:01

老师，在吗