2017年收到的成本票，对方企业走逃，我已经将17年年报修改了，并且将税金缴纳了。这部分应该怎么做账？

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 10:49

老师，那应交税费借方的余额呢

maize老师 解答

2019-04-23 10:50

需要看是啥情况，你没有计提么

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 10:51

老师，针对这些走逃企业的票，我们的增值税调出来，也是继续留抵，那增值税调增的分录怎么做

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 10:51

是以前年度的，17年的所得税我们早都交了。

maize老师 解答

2019-04-23 10:52

借 以前年度损益调整 贷 应交税费 增值税检查调整 借 应交税费 增值税检查调整 贷应交增值税未交增值税 借应交增值税未交增值税 贷 银行

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 11:00

老师，我们没有缴纳增值税，调出来还是留抵。。

maize老师 解答

2019-04-23 11:04

并且将税金缴纳了，你自己不是说缴纳税金 么，没有交那不做账，

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 11:06

税金缴纳是企业所得税，

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 11:09

2017年收到的成本票，对方企业走逃，我已经将17年年报修改了，并且将企业所得税用银行缴纳了。这部分应该怎么做账？
所有发票调出，增值税调出之后，继续留抵，这部分怎么做账？

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 11:10

老师，问题应该是这样

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 11:10

企业所得税还有滞纳金和罚款，这个应该怎么做帐

maize老师 解答

2019-04-23 11:11

不好意思，你这个留底我还不处理过能力有限，我处理是补交增值税和企业所得税，分录按我上面写做，你在会计问重新提问咨询处理过老师们吧，谢谢合作

*Sheridan~ 追问

2019-04-23 11:20

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-04-23 18:24

你去问下处理过老师比较好，谢谢合作