上一年小微企业免征收入应计入，借：应交税金 贷：营业外收入，当时科目做反了，现在跨年了，没有以前年度损益科目，该如何处理？

搞怪的月亮 追问

2019-04-23 13:42

然后在本期再做一笔正确的吗？

答疑郭老师 解答

2019-04-23 13:44

是的
做到这个月，18年汇算清缴需要调减你的营业外收入交税

搞怪的月亮 追问

2019-04-23 14:20

在本期做正确的，也是需要贷方做利润分配-未分配利润，然后再计提税金？

答疑郭老师 解答

2019-04-23 14:42

什么意思？没看懂你问的
你的结转分录做错了不是么正确的分录我给你写了