问#老师。请问我去年11月侣开了一张发票，现对方公司说没钱，要退回发票。只有1万多，重新签合同，换一家单位，可以不，对方没有认证

平常心 追问

2019-04-23 16:50

分录怎么处理，2018年11月做帐:借应收帐款XX公司，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税一销项稅，我现在2019年4月做一笔相反的分录吗？老

平常心 追问

2019-04-23 16:51

问#老师。请问我去年11月侣开了一张发票，现对方公司说没钱，要退回发票。只有1万多，重新签合同，换一家单位，可以不，对方没有认证2019-04-23 16:32

你好，可以的，需要 再开具红字发票的2019-04-23 16:40

请问老师，我账务怎么处理呢？2019-04-23 16:42

分录怎么处理，2018年11月做帐:借应收帐款XX公司，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税一销项稅，我现在2019年4月做一笔相反的分录吗？老师，麻烦告诉一下谢谢

平常心 追问

2019-04-23 16:53

麻烦详细说一下老师，谢谢

平常心 追问

2019-04-23 17:01

跨年度也可以吗？

平常心 追问

2019-04-23 17:15

好的谢谢

暖暖老师 解答

2019-04-23 16:40

你好，可以的，需要 再开具红字发票的

暖暖老师 解答

2019-04-23 16:45

做当时会计分录的红字分录

暖暖老师 解答

2019-04-23 16:52

帐:借应收帐款XX公司   红字
 
贷主营业务收入，  红字  
应交税费，应交增值税一销项稅   红字

暖暖老师 解答

2019-04-23 16:57

我已经说了，就是红字分录，把原来的收入冲了

暖暖老师 解答

2019-04-23 17:13

过年了就把主营业务收入换作以前年度损益调整

暖暖老师 解答

2019-04-23 17:31

不客气，麻烦给予五星好评