老师，员工报销材料款，该笔款已经付给员工，因为是员工垫付的，发票暂时未开来，我该怎么记账？

学徒 追问

2019-04-25 16:13

能都说下吗老师？

耿老师 解答

2019-04-25 16:20

你好！原材料你们收到了吗？我才好给你写分录啊

学徒 追问

2019-04-25 16:23

收到了的，这个该怎么做？

耿老师 解答

2019-04-25 16:25

借：原材料—暂估  贷：其他应付款—员工    借：其他应付款—员工   贷：银行存款

学徒 追问

2019-04-25 16:26

那如果发票开来分录怎么做呢？

耿老师 解答

2019-04-25 16:30

借：原材料—暂估 贷：其他应付款—员工  红字冲回   借：原材料   应交税费    贷：其他应付款—员工  如果可以抵扣进项的话

学徒 追问

2019-04-25 16:34

老师，做其他应收款**员工不可以吗？

耿老师 解答

2019-04-25 16:37

你好！就是写员工的姓名

学徒 追问

2019-04-25 16:41

我的意思是，贷方为：其他应收款不可以吗？

耿老师 解答

2019-04-25 16:42

你好！不是员工垫付款了吗？一般不要做反方向余额