收到材料发票7053.76，实际付款7053元，有0.76的差额我怎么记账

收到材料发票7053.76，实际付款7053元，有0.76的差额我怎么记账

答： 你好，少付款金额记营业外收入科目

5月份先收到材料，6月份后付款，最后10月份才收到材料发票怎么记账

答： 同学您好 1.暂估入库 借：原材料 贷：应付账款 2.6月份后付款 借：预付账款 贷：银行存款 3.10月份才收到材料发票 （首先把暂估的红冲掉） 然后根据发票上的金额做分录 借：原材料 应交税费——应交增资税（进项税额） 贷：应付账款 4.预付冲应付 借：应付账款 贷：预付账款（这个分录不需要附单据的） 祝您工作顺利

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

年前收到原材料,但是款项没有支付,也没做暂估,年后付款并收到发票应该怎么做？原材料是按照实货记账的，也就是把没做暂估的这笔也算进去了

答： 您好 请问原材料有没有领用 生产为产品销售