送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2019-04-26 10:30

可以的,汇算清缴前收到了发票,就可以税前扣除

翠竹林 追问

2019-04-26 10:48

那我2017年暂估的商品2018年汇算清缴前发票开回来了没税前扣除,2019年再税前扣除行不行?

辜老师 解答

2019-04-26 11:15

不可以了,不可以跨年扣除

翠竹林 追问

2019-04-26 11:22

发票是2018年开回来的不行吗?

翠竹林 追问

2019-04-26 11:40

2017年暂估的商品,发票是在2018年开回来的,但是在2018年汇算清缴前开回来的,2018年汇算清缴时我把它调增了,现在2019年汇算清缴再把它调减不行吗?

辜老师 解答

2019-04-26 16:11

这样应该是可以的

翠竹林 追问

2019-04-26 16:36

我2018年汇算清缴纳税调整的时候把2017年暂估的商品金额在纳税调整明细表里其他一栏里调增了,那发票开回来了2019年汇算清缴时应该还是在纳税调整明细表其他一栏里调减吧?

辜老师 解答

2019-04-26 19:24

是的,是这样处理的

上传图片  
相关问题讨论
可以的,汇算清缴前收到了发票,就可以税前扣除
2019-04-26 10:30:13
你好,在2018在汇算清缴之前都可以冲回,
2018-12-11 11:05:52
你好,不需要调整。依据2011年34号公告
2019-01-29 06:20:28
您好,是不可以抵扣的,因为企业所得税不可以税前扣除
2021-01-19 08:27:15
你好! 是的,不可以扣除的
2018-11-11 10:42:45
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...