老师，四月份的增值税专用发票抵扣联，五月份拿到税务局认证也没事吧？

花开半夏 追问

2019-04-29 15:34

几月份拿过去就用在几月抵么

花开半夏 追问

2019-04-29 15:35

比如六月份拿过去，六月份抵？不过我公司没营业，没有销售费用

暖暖老师 解答

2019-04-29 15:38

是的，几月份认证的，就只能抵几月份的税费。

花开半夏 追问

2019-04-30 18:00

老师，那四月份的发票，我四月份做账的时候还是写应交税费 进项税额，正常做账，然后比如我六月份才拿税务局认证，这个进项税六月份再在网上申报抵扣么？

暖暖老师 解答

2019-04-30 19:22

不可以，借应交税费～待抵扣认证进项税额

花开半夏 追问

2019-04-30 22:54

四月份时候做账写 借应交税费待抵扣认证进项税额，六月份的时候呢？六月份用不用做分录

暖暖老师 解答

2019-05-01 02:15

借应交税费进账税额
贷应交税费待抵扣认证进项税额

花开半夏 追问

2019-05-01 12:15

我抵扣的那个月分录，借应交税费待抵扣认证进项税额，贷写什么呢

暖暖老师 解答

2019-05-01 12:21

借应交税费进账税额
贷应交税费待抵扣认证进项税额借应交税费进账税额
贷应交税费待抵扣认证进项税额