专票认证有没有时间规定呢？进项税额认证不能超过销项税额是吗？

末末 追问

2019-05-01 20:33

那我这一个月验证的那个进项税额，他是默认成五月份了吗？只能抵扣五月份的税吗？因为我四月份没有验证。

宋艳萍老师 解答

2019-05-01 20:35

５月的进项发票在５月底认证后，６月才可以抵扣。当月的发票都要次月才可以抵扣

末末 追问

2019-05-01 20:36

那我四月没有验证怎么办？

末末 追问

2019-05-01 20:37

我开的那个进项发票上面都是四月份，四月份开的，但是我四月份没有验证，我到五月份验证的话，它可以抵扣四月份的吗？

宋艳萍老师 解答

2019-05-01 20:39

那只能5月份进行勾选认证了。

末末 追问

2019-05-01 20:40

那四月不能抵扣怎么办？

宋艳萍老师 解答

2019-05-01 20:43

如果有销项只能先缴纳，后面再认证了，抵扣后面的销项税。有的省市因为系统升级，认证日期可以延迟到5月初。你可以打当地12366咨询电话问一下。

末末 追问

2019-05-01 20:52

这是不是一个很大的错误？我明天都不敢去上班了老师，怎么办

宋艳萍老师 解答

2019-05-01 21:13

没事的，没这么严重。之前有认证的进项没有抵扣完的么？

宋艳萍老师 解答

2019-05-01 21:15

而且增值税早晚都要交，只是时间差的问题。会计一疏忽有时就会忘记认证。

宋艳萍老师 解答

2019-05-01 21:18

你明天上班问问税务局，以前听说过有的地方是报税前认证的都可以抵扣。

末末 追问

2019-05-01 21:22

没有报税之前都可以认证对吧老师，真是太麻烦你了

宋艳萍老师 解答

2019-05-01 21:26

不用客气，祝工作顺利