老师,请问小规模企业减免的增值税,需要做到营业外 问
是的,就是计入那个科目的 答
老师,公司之前是承包加气站搞技术服务,买卖天然气 问
这种思路和科目设置有一定合理性,收入分类能清晰区分来源,成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于,可增设 “车辆租金” 科目,对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分,若运输业务发展壮大,可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。 答
老师,本年销项不含税2800万,税负率2.5%,1-11月已交 问
在这个问题中,税负率是2.5%,也就是说,每销售100元,需要交纳2.5元的税款。 全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万 答
老师,我们公司名下有一个门面房,租金收入都是按月 问
对的是的,根据权责发生制的,对的是的。 答
2023年是负数不用交企业所得税,2024年4月份企业所 问
您好,分录没错,也不用调账调平,负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了 答
老师好!我购买金税盘200专用发票,分录做了进项税额23.01同时也走做了进项税额转出,请问报表二转出项是填在其他应做进项税额转出的情形里吗
答: 是的。可以填在那里
老师您好,咨询开票方走逃,税务局通知进项税转出的实务操作问题!是不是在当月申报增值税时,附列资料二《进项税明细表》里,在第二栏~进项税额转出额中的(其他应做进项税转出的情形)里填写相应税额就好了,求教
答: 您好,是的,是这样的的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
你好!老师, 我那个金税盘200去认证了做进项税额转出是填在主表里的12行进项税税额((金税盘的税金对吗))表二那里也要填吧
答: 在附表二中填进项税额,同时需要做进项税转出,再进行全额抵扣
老师,公司员工聚餐购买的酒开了专票需要进项税转出吧,是填在增值税纳税申报表表二里的进项税额转出额里的集体福利、个人消费那一栏还是其他应作进项税额转出额情形那一栏
老师,请问一下进项税额转出后相应的加计扣除也转出,加计转出部分在申报时是填附表二里的其他应作进项税额转出情形还是填附表四加计本期调减?
大奔 追问
2019-05-02 17:22