退货给供应商，供应商也出具了红字发票。这张红字发票是3月份的， 我还没有处理过，该 怎么办

荷 追问

2019-05-05 14:41

是去年的发票，已认证，3月份退货给供应商。月底进项认证的时候因为没有收到票，所以没有考虑在报税的时候抵掉，现在隔月了，该怎么办呢

答疑郭老师 解答

2019-05-05 14:42

这月做进项转出，正常的你开红字信息表的月份就要转出的，要不增值税比对不会通过的

荷 追问

2019-05-05 14:46

调 整 3月份的帐吗，借库存商品，借进项税借方负数，贷应付款，然后再城建教育及教育附加费，然后按新的报表到税局退税吗

答疑郭老师 解答

2019-05-05 14:48

三月份还能修改吗？能修改的在三月份做
借应付贷库存商品，进项转出
你需要补交增值税附加税

荷 追问

2019-05-05 14:49

退回附加税吧

荷 追问

2019-05-05 14:49

4月份调不了是吗，一定要调整 3月了对吧

答疑郭老师 解答

2019-05-05 14:58

可以放到四月份，
增值税需要补，你的附加税也得补

荷 追问

2019-05-05 14:59

老师我是对方开具的进项红字，我是要退税吧

答疑郭老师 解答

2019-05-05 15:02

你是购买方不是吗？开了负数进项发票需要补税，你要少抵扣的

荷 追问

2019-05-05 15:25

老师，我想做到四月份要怎么做呢

答疑郭老师 解答

2019-05-05 16:49

借应付贷库存商品，进项转出