请问我们单位是08年2月开始由“核定征收”方式更改为“查账征收”的，那季度申报企业所得税预缴申报表中，行次8：弥补以前年度亏损 可以填吗？可以填多久之前的

cc果冻 追问

2019-05-06 13:54

还没，这个月底第一次做，18年的帐也不是我做的

cc果冻 追问

2019-05-06 14:45

我写错了，是2018年开始就由“核定征收”方式更改为“查账征收”了，2017年之前都是“核定征收”的，然后我看之前的所得税季报2018.1-3申报表，弥补以前年度亏损填了10465.78（如图）导致当期季度预缴所得税为0了，想问这样是合理的吗？

cc果冻 追问

2019-05-06 15:38

是啊，老师，就是问的这个，因为之前都是核定征收的，18年查账了可以这样弥补吗？
如果不能这样的话18年季报里填的弥补以前年度亏损要怎么办？
2018年一季度是盈利：10465.78元弥补了，三季度盈利：163800.1元也弥补了，二季度和四季度是亏损的，合计亏损了143068.94元

cc果冻 追问

2019-05-07 13:53

那这个亏损数有多少看哪里？是上一年度末的未分配利润吗？就是我想知道这家单位还有多少金额可以弥补的？

cc果冻 追问

2019-05-07 14:15

什么也没有，18年是老板的朋友帮忙做的，刚毕业，
我翻了只有季度所得税申报表，汇算清缴她说什么也没调，不会调，然后也没打印

小惑老师 解答

2019-05-06 13:33

你好，你是中小科技企业吗

小惑老师 解答

2019-05-06 13:43

那你汇算清缴是否已经做完了

小惑老师 解答

2019-05-06 14:19

那你季报的亏损数不能弥补的，要做完汇算才可以的

小惑老师 解答

2019-05-06 15:27

你是说核定征收的亏损，查账征收弥补吗

小惑老师 解答

2019-05-06 16:11

你这个季报时应该是系统自动带出的，只要能带出亏损数就可以的弥补的

小惑老师 解答

2019-05-07 14:09

其实你看一下18年汇算清缴时17年的数据

小惑老师 解答

2019-05-07 14:10

上面应该有未弥补的数据

小惑老师 解答

2019-05-07 14:24

那你看一下17年汇算清缴表当时的财务报表有吗