老师这会有空吗，我想请教你个问题可以吗，我们公司的工资就是当月计提当月发放，那一借一贷不就平了，那我本月合计填什么那写0吗还是写当月发放的金额？那写0的话本年合计那里肯定要写当月发放的金额，这样对不对呢？就是不太明白本月合计和本年累计那里借方贷方和余额该填什么

蓝忘机 追问

2019-05-06 16:39

老师，这个我知道本月合计借方贷方合计，但是一借一贷余额就是0了，那本月的余额是0我可以理解，但是本年累计借方贷方也是一借一贷就平了，可是本年累计的余额不可能是0啊这个我该怎么填呢？

蓝忘机 追问

2019-05-06 16:40

您说的这个本月合计是把当月借方栏发生的数据合计，把当月贷方栏发生的数据合计。这里我能明白，
本年累计，是把年初到记账日所有发生的数据累计。也是借方栏累计，贷方栏累计，但是借方贷方填完之后，一借一贷就平了余额就是0了呀，余额这里我就不太明白了

桂龙老师 解答

2019-05-06 16:51

本年累计借方金额等于贷方金额，余额为什么不能等于0？？

桂龙老师 解答

2019-05-06 16:52

因为你们当月计提当月发放，所以没有余额，一借一袋不是平了吗？

桂龙老师 解答

2019-05-06 16:53

应付职工薪酬属于负债类科目，期末贷方余额表示还没有发给员工的工资，你们当月就发了，所以没有负债。

蓝忘机 追问

2019-05-06 16:56

可是本年累计不是就是为了年末的时候看今年到底一共发放了多少工资吗？那最后余额等于0了那不就看不出来了吗？

蓝忘机 追问

2019-05-06 16:57

哦哦，这个我明白了，属于负债类最后没有余额就是没有负债，这样我好像明白了

蓝忘机 追问

2019-05-06 17:00

就是其实不用合计一年一共发放了多少工资，只用知道最后有没有负债的数就可以了是吗老师？

桂龙老师 解答

2019-05-06 18:37

发放的工资是记在借方，表示已经发放了。本年累计借方不就是今年发放了多少工资吗？