老师，结转销项进项，销项大于进项，但是这个月抵扣了上月的税额。那是借：应交税金-应交销，贷：应交税金-应交进，还有个借记什么科目，这样可以吗？借方是其他应收款还是其他应付款

有两个公司A和B,A公司帮B公司付了材料款，但是要向B公司收回来，分录可以这样做不？A公司:借:其他应收款-B公司 贷:库存现金， B公司:借:材料采购 应交税金-进项税 贷:其他应付款- A公司，等还款的时候，其他应收款和其他应付款再对冲，这样做好不好

答： 你好，可以这样处理 但是最好不要这样代付，容易引起税局注意

老师我们公司挂账其他应收款为负数，其他应付款也为负数我怎么调账呢，还有应交税金也是为负数

答： 其他应付款负数一般是其他应收款借方，其他应收款负数一般是其他应付款贷方，应交税金负数一般是应交增值税进项税额

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好！公司有个股东向公司买产品，然后他将买的产品又卖出去给客户，（备注：去税局代开专票，我们开不了专票的）。代开专票的时候做分录是：借：其他应收款-挂账收入，贷：其他应付款、应交税金-增值税。客户会把全款打到公司，公司内部会把这个股东赚的差价通过其他应付款给还股东的，每个月销售把这个股东的产品已经确认为应收账款--XX人，请问这个确认对？是内账。我个人认为是这个股东的应收款是把应收账款-XX人加上其他应收款-挂账收入？这样对？老师是否有其他简单方法？

答： 您好，这个确认是对的。其他方法，代开发票后，借，应收账款-客户名称，贷，应收账款-股东名称。