老师，收到这样一张发票，我外账应该怎么做分录？

雅玲儿 追问

2019-05-09 14:18

我们是供应商，零售客户扣除服务费，开的普票过来

Kim 解答

2019-05-09 14:21

那就入管理费用-服务费就可以，加税合计入账，普票是不能抵扣的

雅玲儿 追问

2019-05-09 14:33

借 管理费用-服务费
贷 应收账款-美宜家
这样吗？

Kim 解答

2019-05-09 14:42

恩，没有支付的话就挂往来

雅玲儿 追问

2019-05-09 16:05

是另外设置二级科目服务费，还是可以都计入广宣费里面

Kim 解答

2019-05-09 16:20

你重新设个二级科目，广告宣传费是有那个税前扣除标准的

雅玲儿 追问

2019-05-09 16:42

老师，那像这种对方开的专票呢？怎么做分录了？

Kim 解答

2019-05-09 16:45

专票你们可以抵扣的话就要加税分离，
借：管理费用-服务费
        应交税费-应交增值税（进项税额）
         贷：应付账款/银行存款/现金