请问老师。应交增值税下面有明细科目。进项，销项,已交，等明细科目。这几个明细科目在月低的时候会让应交增值税这个大科目产生一个余额在贷方。然后我根据这个余额。来结转未交增值税。借:应交增值税_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税。这样做的对吗

Kim 解答

2019-05-09 16:36

我把税费结转的分录上传给你看看

周周爱会计 追问

2019-05-09 16:56

老师。如果我以前月度应交增值税下面的明细科目都没有平衡。但是大科目应交增值税是平衡的。这样有影响吗

Kim 解答

2019-05-09 17:16

这个是没有关系的

周周爱会计 追问

2019-05-09 17:38

老师 。请问一下。如果我在2018年12月份的时候把科目以前的明细科目全部调平可以吗。

Kim 解答

2019-05-09 17:49

2018年12月不是已经结账了吗，可以啊

周周爱会计 追问

2019-05-09 18:01

我这边还没有报年报。我2018年是核定征收

周周爱会计 追问

2019-05-09 18:01

所以2018年还没有结平

Kim 解答

2019-05-09 18:01

恩，可以的，没有问题