送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-05-09 19:28

你好,是一般纳税人简易征收,还是小规模?

会计学堂洪老师 追问

2019-05-09 19:32

小规模

邹老师 解答

2019-05-09 19:38

你好,小规模就没有进项税额的说法的
销售的税额计入应交税费——应交增值税贷方

会计学堂洪老师 追问

2019-05-09 19:45

只有销项税额要写吗,进项不用写吗?

邹老师 解答

2019-05-09 19:46

你好,收入对应的税额计入  应交税费——应交增值税贷方
购进是不需要做进项税额的,全额计入原材料或库存商品的成本

会计学堂洪老师 追问

2019-05-09 20:39

只有销项税额ⅹ3%吗

邹老师 解答

2019-05-09 20:44

你好,是的,销售才计算增值税应纳税额,购进是不需要考虑进项税额的

会计学堂洪老师 追问

2019-05-09 22:45

合同属于原始凭证吗?

邹老师 解答

2019-05-10 08:12

你好,合同只是作为备查的依据,不属于原始凭证的

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相关问题讨论
你好,是一般纳税人简易征收,还是小规模?
2019-05-09 19:28:31
就是你出口的货物对应的原材料的进项
2020-01-07 14:12:36
对的
2017-12-15 13:40:29
对的
2017-12-15 13:40:19
您好,看业务实质,是否是应税服务相关。若无法区分,期末都需要按比例分摊进项税转出金额
2021-01-05 18:39:32
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