老师，现有一外贸企业上期认证了发票但未申报抵扣，现发现该发票有误做了红字冲红，该期申报增值税报表后发现需补交冲红发票进项税额，请问该如何填写增值税报表

柔弱的鞋子 追问

2019-05-11 20:00

若将进项税填写到进项税转出栏即需要补交这笔进项税，但实际这笔进项税我没有抵扣也没有退税

王雁鸣老师 解答

2019-05-11 20:08

您好，那就先抵扣再进项转出，就可以了。

柔弱的鞋子 追问

2019-05-11 20:52

这笔税已经抵扣转不抵扣了，咋办

王雁鸣老师 解答

2019-05-11 20:58

您好，已经抵扣转不抵扣了，那申报表就不用再填写其他栏目了。