老师，有张进项发票4月份认证后发现开票错误，作废后重新开具正确的，作废的发票要填进项税额转出，这种情形的税额转出填在表二的哪列？本期认证相符的专用发票栏，要填全部发票数吗？包括要做进项税额转出的？

玄 追问

2019-05-13 08:58

没有

bamboo老师 解答

2019-05-13 08:59

销售方当月开具发票 您认证后 然后销售方把发票作废了么

玄 追问

2019-05-13 09:00

做废了

bamboo老师 解答

2019-05-13 09:02

那您现在填附表二 第23栏

玄 追问

2019-05-13 09:11

老师，填表一专用发票销售额的时候，销项税额自动出数，可是与我记账凭证每张发票加起来的税额差5分，我该用哪个税额数？

bamboo老师 解答

2019-05-13 09:13

用您附表一生成的数据

玄 追问

2019-05-13 09:14

那样的话，加税合计比发票加税合计额多5分呢

bamboo老师 解答

2019-05-13 09:15

5分的话做账务处理 计入营业外支出 申报系统跟开票系统的差异

玄 追问

2019-05-13 09:21

老师，那以后做凭证还得先填增值税表一，先确定好销项税额，再写凭证啊！上月填了表四和减免税表的技术维护费了。但是上月没销项，没抵扣！这月有销项了，我是不是还得填表四和减免税表？

bamboo老师 解答

2019-05-13 09:23

是的 这个月应该填实际抵扣额
您主表一能手动修改么？