软件企业开发阶段的研发人员工资，社保，公积金是入研发支出-资本化支出-社保，公积金，工资，那当月末需要结转至什么科目？

学海无涯 追问

2019-05-13 13:53

如果完工后要结转至什么科目呢？

徐阿富老师 解答

2019-05-13 13:54

你好，那就转到无形资产科目

学海无涯 追问

2019-05-13 14:18

在完工之前如果月末放在研发支出-资本化支出-工资，社保，公积金科目，利润表就会不平，差额正好就是这些科目的金额，因为资产负债表和利润表中没有这个科目，所以当月如果不结转至某个科目利润表就不平

徐阿富老师 解答

2019-05-13 14:27

你好，这个又不是损益类科目。，怎么会涉及利润表不平啊

学海无涯 追问

2019-05-13 15:33

是资产负债表不平，负债及所有者权益出现期末余额负数差异，正好是这三个科目的合计数

学海无涯 追问

2019-05-13 15:37

余额表如图

徐阿富老师 解答

2019-05-13 15:44

你好，你这个是财务软件不对，估计是老的软件。没有把研发资本化加上去

学海无涯 追问

2019-05-13 16:27

资产负债表是这样的

徐阿富老师 解答

2019-05-13 16:44

你好，少开发支出的科目的