原2018年12月分录 2019年才发现，本应2018年这样做 借：管理费用-房租费 21120 借：管理费用-房租费 20114.29 贷：应付账款-某某公司 21120 应交税费-应交增值税（进项） 1005.71 贷：应付账款-某某公司 21120 原2018年10月分录 2019年才发现，本应2018年这样做 借：管理费用-维修费 619 借：管理费用-维修费 533.6 应交税费-应交增值税（进项）85.38 贷：库存现金 619 贷：库存现金 619 问题是现在是2019年才发现，这两笔2019年都没认证，现在要调账，该如

税控盘不可以直接做成 借：管理费用—开办费 应交税费—应交增值税 贷: 库存现金 吗 ？非得做成 借：管理费用—开办费 贷: 库存现金借：应交税费—应交增值税（减免税款) 贷：管理费用 ？

答： 是的，按第二种办法操作，税控盘费用是可以全额抵减费用的 你第一种做法你是抵扣了进项税

报销：借：管理费用 贷：库存现金 抵扣：借：应交税费／应交增值税／转出未交增值税 贷：应交税费／未交增值税借：应交税费／未交增值税 贷：管理费用（借方金额负数）

答： 你好！ 可以的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

原2018年12月分录 2019年才发现，本应2018年这样做借：管理费用-房租费 21120 借：管理费用-房租费 20114.29 贷：应付账款-某某公司 21120 应交税费-应交增值税（进项） 1005.71 贷：应付账款-某某公司 21120原2018年10月分录 2019年才发现，本应2018年这样做借：管理费用-维修费 619 借：管理费用-维修费 533.6贷：库存现金 619 应交税费-应交增值税（进项）85.38贷：库存现金 619问题是现在是2019年才发现，这两笔2019年都没认证，现在要调

答： 这月认证第一笔借进项，贷以前年度损益调整1005.71 借以前年度损益调整1005.71贷利润分配 第二笔借进项贷以前年度损益调整85.38 借以前年度损益调整贷利润分配 汇算清缴把1005.71+85.38调增