想请教一下，这个公司从12年开业以来没有计提房租，付过一部分房租也没给发票，也没钱代开发票，这种情况我在2018年补提了全部房租，计入了当年管理费用，这样操作有什么不对？税务有什么风险？

2463024587 追问

2019-05-14 11:42

不能税前扣除我知道，计提计入当年管理费要做纳税调增，有200多万，税局会不会问企业？二、没有发票是不是不要计提的好

丁老师 解答

2019-05-14 11:45

你好，没有发票账上可以提，汇算清缴调整就可以了。