老师，去年19年的房租每月都入了管理费用，但没有取得代开发票，今年4月取得了19年代开发票一张，这样怎么再入账调整呢？

温暖 追问

2020-04-18 13:55

去年的房租是每月摊销进入了管理费用了，且去年账套都已经装订了呀。现在取得发票怎么做帐

糖果老师 解答

2020-04-18 13:57

现在取得发票不用再另外做帐的，把发票粘贴在原来凭证后面。

温暖 追问

2020-04-18 13:59

如何粘，都装订了呀！！！
而且每月摊销管理费用是12个月，那粘在那个月呢？就一年的房租开一张发票的

糖果老师 解答

2020-04-18 14:12

一般是放最后一个月的，你要是已经装订好的话，那放到今年也问题不大。一正一负冲销就好了。先借累计折旧贷管理费用，再借管理费用贷累计折旧，摘要写补2019年发票

温暖 追问

2020-04-18 14:25

怎么会有累计折旧的科目出来？这是房东代开的房租发票哦

糖果老师 解答

2020-04-18 14:49

打错了打错了。。。
借管理费用，贷应付账款；借应付账款，贷管理费用

糖果老师 解答

2020-04-18 14:53

走其他应付款吧，规范一点。
借管理费用，贷其他应付款；借其他应付款，贷管理费用

温暖 追问

2020-04-18 14:57

作为一个答疑老师，你太不专业了，！！